프리랜서와 사업자를 위한 종합소득세 초간단 신고법

세무 지식 없어도 가능한 셀프 종합소득세 신고 전략

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프리랜서나 개인사업자라면 매년 5월마다 종합소득세 신고 의무가 생깁니다.
하지만 대부분의 사람들은 "어디서부터 시작해야 할지 모르겠다"는 고민을 하게 됩니다.

이 글에서는 복잡한 세무 용어 없이, 초보자도 따라 할 수 있는 종합소득세 신고 방법을
프리랜서와 사업자의 입장에서 하나씩 풀어드립니다.

국세청 홈택스에서 10분 안에 마칠 수 있는 셀프 신고 요령과 팁까지 함께 알려드립니다

 

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프리랜서와 사업자의 종합소득세 대상 여부

 

종합소득세는 한 해 동안 발생한 소득을 기준으로 부과되는 세금입니다.

**프리랜서(3.3% 원천징수)와 개인사업자(일반/간이과세자 모두 포함)**는
근로소득자가 아니기 때문에 매년 5월 종합소득세를 반드시 직접 신고해야 합니다.

이때 원천징수된 세금이 있다면 이를 차감해 세금을 덜 낼 수도 있습니다.

홈택스 신고하러 가기

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신고 준비물부터 체크하세요

 

종합소득세 신고는 국세청 홈택스 사이트 또는 모바일 손택스 앱으로 가능합니다.
필요한 준비물은 간단합니다.

 

항목	설명
공인인증서 또는 공동인증서	로그인 및 서명용
사업소득 지급명세서	원천징수한 업주가 제출함 (홈택스에 자동 연동)
경비 내역 정리	카드/계좌/현금영수증 자료 자동 연동 가능

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프리랜서 신고자는 '모두채움 신고서'를 활용하세요

 

국세청은 프리랜서나 소규모 사업자를 위해 '모두채움' 방식의 간편 신고서를 제공합니다.
이는 국세청이 수집한 자료를 자동 입력해 놓은 상태로, 확인만 하면 제출할 수 있습니다.

특히 3.3% 원천징수된 프리랜서에게는 매우 유용한 방식입니다.

홈택스 접속 → 종합소득세 신고 → 모두채움신고서 → 자동 입력 내용 확인 → 제출

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사업자라면 단순경비율 신고를 노려보세요

 

간이과세자 또는 매출이 적은 일반과세자는 단순경비율 신고가 가능합니다.

이는 실제 경비 증빙 없이 업종별 비율로 자동 계산되기 때문에
간단하게 수입만 입력해도 세금이 산출됩니다.

 

항목	단순경비율	기준경비율
복잡도	쉬움	어려움
필요서류	없음 또는 간단	경비 증빙 필수
대상	소규모 사업자	일정 매출 이상 사업자

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주요 경비 항목은 자동으로 불러오기 가능

 

프리랜서나 소규모 사업자는 복식부기를 하지 않아도 되기 때문에,
카드 매출, 계좌 입출금 내역, 현금영수증 등은 홈택스에서 자동으로 확인 가능합니다.

추가 경비가 있다면 직접 입력할 수도 있으므로, 필요한 항목은 미리 정리해 두는 것이 좋습니다.

예: 사무실 임대료, 통신비, 노트북 구입비, 인터넷 요금, 도서 구입비 등

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공제 항목을 반드시 챙기세요

 

세금 부담을 줄이는 핵심은 세액공제와 경감 항목을 빠짐없이 입력하는 것입니다.
특히 다음 항목은 수동으로 챙기지 않으면 적용되지 않을 수 있습니다.

 

공제 항목	설명
국민연금 납부액	자동 반영
건강보험료	자동 반영
기부금	기부처별 수동 입력 필요
교육비	국세청 자료 연동 또는 수동 입력
보험료	연말정산 미포함 시 수동 입력

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실제 신고까지 걸리는 시간은?

 

모든 준비가 되어 있다면, 홈택스에서 종합소득세 신고는 약 10~15분이면 완료할 수 있습니다.

기본 정보를 확인하고, 자동 입력된 수입/경비 항목을 검토한 후,
공제 항목 추가 입력 → 세액 확인 → 신고서 제출 → 납부서 출력 또는 온라인 결제 순으로 진행됩니다.

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자주 묻는 질문 모음 Q&A

 

"3.3% 원천징수된 프리랜서도 신고해야 하나요?"
→ 예. 이미 납부한 3.3%는 '예납'으로 간주되며, 초과 납부 시 환급받을 수 있습니다.

 

"홈택스에 내 수입이 안 떠요!"
→ 원천징수 의무자가 지급명세서를 미제출했거나, 계좌이체 수입은 별도로 입력해야 합니다.

 

 

 

"5월 31일까지 못 하면 어떻게 되나요?"
→ 무신고 가산세(20%)가 부과됩니다. 신고는 반드시 기한 내 마치세요.